Erreurs sur votre relevé de carrière : ce que tous les cadres devraient vérifier (avant que ça ne leur coûte des milliers d'euros)
Selon la Cour des comptes, 7/10 pension contient au moins une erreur financière au moment de la liquidation. Certains cabinets d'audit retraite constatent des anomalies dans plus de 80 % des relevés qu'ils analysent.
Trois quarts de ces erreurs pénalisent le retraité. Pas la caisse. Le retraité.
Et les cadres sont les plus exposés : changements d'employeur, passages entre conventions collectives, périodes de chômage, expatriation, portage salarial, passage de salarié à dirigeant. Chaque transition est une occasion pour le système de perdre une ligne.
Le plus insidieux : la plupart de ces erreurs sont invisibles. Un trimestre manquant se repère assez facilement. Des points Agirc-Arrco mal calculés sur une année parmi trente ? Personne ne les cherche. Personne ne les trouve. Sauf quand quelqu'un regarde vraiment.
Cet article passe en revue les erreurs les plus fréquentes, leurs conséquences chiffrées, et la méthode pour les détecter et les corriger avant la liquidation.
Relevé de carrière
Les 7 erreurs que personne ne cherche
Un dossier de pension sur six contient une erreur financière (Cour des comptes)
1
Points Agirc-Arrco manquants ou mal calculés
Mauvaise tranche de cotisation, erreur de conversion 2019, déclaration employeur incomplète. Touche 55 à 65 % de la pension totale d'un cadre.
Coût : 100 à 200 euros/mois de pension2
Trimestres non validés malgré une activité réelle
Prise de poste en cours d'année, déclaration tardive de l'employeur, erreur de numéro de sécurité sociale.
Coût : 1,25 % de décote par trimestre, à vie3
Salaires déclarés inférieurs à la réalité
Impacte les 25 meilleures années ET les points complémentaires. Fréquent lors de rachats d'entreprise ou de changements de prestataire paie.
Détection : comparer bulletins de paie et relevé4
Périodes de chômage non reportées
France Travail ne transmet pas toujours dans les délais. Fréquent après une rupture conventionnelle ou un plan social.
Vérifier : attestation France Travail vs relevé5
Trimestres maternité / éducation mal attribués
4 trimestres maternité + 4 trimestres éducation par enfant. Parfois non enregistrés quand l'enfant est né entre deux employeurs.
6
Service national absent du relevé
4 à 5 trimestres manquants pour les hommes nés avant 1979. Rarement reporté automatiquement. Justificatif : livret militaire.
7
Périodes d'expatriation non totalisées
Les trimestres cotisés à l'étranger ne remontent presque jamais automatiquement. Sans formulaire de liaison, ils n'existent pas pour les caisses françaises.
Risque : décote injustifiée sur la pensionChaque erreur non corrigée vous coûte de l'argent, chaque mois, pendant 25 ans.
Faire vérifier mon relevéPourquoi les cadres sont les premiers touchés
Le système de retraite français repose sur la transmission d'informations entre employeurs, caisses et régimes. Chaque maillon de la chaîne est une source potentielle d'erreur.
Un salarié au SMIC qui fait toute sa carrière dans la même entreprise a un relevé simple : un employeur, un régime de base, un régime complémentaire, 40 ans de lignes identiques. Le risque d'erreur est faible.
Un cadre supérieur qui a changé quatre fois d'employeur, traversé une période de chômage, fait du portage salarial pendant deux ans et passé trois ans dans une filiale à l'étranger ? Son relevé ressemble à un puzzle de 120 pièces dont personne n'a vérifié l'assemblage.
Les profils les plus à risque :
Les cadres multi-employeurs
Chaque changement d'employeur est une rupture dans la chaîne de déclaration. Si l'ancien employeur déclare les cotisations en retard ou avec une erreur de numéro de sécurité sociale, les droits ne sont jamais rattachés au bon compte.
Les cadres ayant connu des fusions ou rachats d'entreprise
Quand une société change de raison sociale, de SIRET ou de convention collective, les déclarations peuvent être interrompues pendant la transition. Les caisses ne reçoivent rien. Elles n'enregistrent rien.
Les cadres passés par la case chômage
Les périodes de chômage indemnisé valident des trimestres (un trimestre pour 50 jours d'indemnisation). Mais elles ne génèrent aucun point Agirc-Arrco depuis 1996. Si la période est mal reportée, le trimestre est perdu sans que le cadre s'en aperçoive.
Les cadres ayant travaillé à l'étranger
Les périodes d'expatriation ne remontent presque jamais automatiquement sur le relevé français. Même au sein de l'Union européenne, la coordination entre régimes dépend de formulaires (E205, P1) que personne ne demande spontanément.
Les cadres passés de salarié à TNS (ou l'inverse)
Le passage du régime général à un régime d'indépendant (SSI) crée une discontinuité. Certaines périodes tombent entre deux régimes et ne sont comptabilisées par aucun.
Les 7 erreurs les plus fréquentes
1. Points Agirc-Arrco non reportés ou mal calculés
C'est l'angle mort absolu. Tout le monde vérifie ses trimestres au régime de base. Presque personne ne vérifie ses points de retraite complémentaire.
Pourtant, pour un cadre, l'Agirc-Arrco représente 55 à 65 % de la pension totale. Une année de points manquants à 80 000 euros de salaire, c'est environ 120 euros de pension mensuelle en moins. Sur 25 ans de retraite : 36 000 euros.
Les causes les plus courantes : erreur de tranche de cotisation (salaire déclaré sous le PASS alors qu'il était au-dessus), changement de convention collective en cours d'année, employeur qui ne déclare pas la bonne assiette de cotisation.
Avant la fusion Agirc-Arrco en 2019, les cadres cotisaient à deux régimes complémentaires distincts (ARRCO sur la tranche 1, AGIRC sur les tranches B et C). La conversion des points AGIRC en points uniques Agirc-Arrco a été faite avec un coefficient de 0,347798289. Des erreurs de conversion ont été constatées.
2. Trimestres non validés malgré une activité réelle
Un trimestre est validé quand le revenu soumis à cotisation atteint 150 fois le SMIC horaire sur l'année (1 803 euros bruts en 2026). Un cadre en poste toute l'année valide systématiquement ses 4 trimestres.
Mais que se passe-t-il quand le cadre commence un poste en octobre ? Quand il quitte une entreprise en mars et en rejoint une autre en septembre ? Quand un employeur déclare les salaires en retard ou avec une erreur ?
Les trimestres manquants sont la première cause de décote à la liquidation. Chaque trimestre manquant coûte 1,25 % de décote sur la retraite de base, à vie.
3. Salaires déclarés incorrects (impact sur les 25 meilleures années)
La retraite de base est calculée sur la moyenne des 25 meilleures années de salaire, plafonné au PASS. Si un employeur déclare un salaire inférieur à la réalité, cette année peut sortir du top 25 ou y entrer avec un montant faussé.
Cas typique : un cadre a gagné 55 000 euros bruts en 2015. L'employeur a déclaré 48 000 euros (le PASS de l'époque était de 38 040 euros, donc au-dessus du plafond, la différence ne change rien pour la base). Mais si l'employeur a déclaré 35 000 euros par erreur, c'est un manque sur la base ET sur les points complémentaires.
4. Périodes de chômage mal enregistrées
Le chômage indemnisé valide des trimestres (1 trimestre par tranche de 50 jours) dans la limite de 4 par an. Le chômage non indemnisé valide aussi des trimestres, mais de façon limitée (1,5 an la première période, 1 an ensuite, 5 ans pour les plus de 55 ans).
Problème fréquent chez les cadres : la période de chômage qui suit une rupture conventionnelle ou un licenciement n'est pas toujours reportée par France Travail (ex-Pôle Emploi) dans les délais. Résultat : un trou sur le relevé.
5. Congé maternité, paternité ou parental mal comptabilisé
Les trimestres de majoration pour enfants (4 trimestres par enfant pour la mère au titre de la maternité, 4 trimestres au titre de l'éducation répartissables entre les parents) ne sont pas toujours correctement enregistrés.
Pour les cadres femmes ayant eu des enfants entre deux postes ou pendant un changement d'employeur, ces trimestres peuvent être perdus si la déclaration n'est pas faite.
6. Service militaire ou service national non pris en compte
Le service national valide des trimestres (1 trimestre par tranche de 90 jours). Pour les cadres hommes nés avant 1979, c'est souvent 4 à 5 trimestres. Ils sont fréquemment absents du relevé et doivent être ajoutés manuellement avec le livret militaire comme justificatif.
7. Périodes d'expatriation non totalisées
Les cadres ayant travaillé dans un pays lié à la France par un accord de sécurité sociale (UE, Suisse, UK, Canada, etc.) ont droit à la totalisation de leurs périodes. Mais ces périodes n'apparaissent pas sur le relevé français. Il faut les faire remonter via les formulaires européens (P1/E205) ou bilatéraux (formulaires SE de la convention applicable).
Sans cette démarche, les trimestres étrangers n'existent pas pour les caisses françaises. Le cadre peut se retrouver avec une décote alors qu'il a en réalité cotisé 172 trimestres (les trimestres sont juste répartis entre deux pays).
Impact financier
Chaque erreur a un prix. Chaque mois. Pendant 25 ans.
1 an de points Agirc-Arrco manquants
Cadre à 90 000 euros/an, changement d'employeur en 2012
Perte mensuelle
- 54 euros
Perte annuelle
- 648 euros
Sur 25 ans
- 16 175 euros
Cause : l'ancien employeur n'a pas fait la déclaration de sortie auprès d'Agirc-Arrco. 450 points jamais crédités.
3 trimestres manquants qui déclenchent une décote
Cadre partant avec 169 trimestres au lieu de 172
Décote appliquée
- 3,75 %
Perte mensuelle
- 71 euros
Sur 25 ans
- 21 300 euros
Cause probable : une période de chômage non reportée par France Travail, ou un service militaire jamais enregistré.
Conversion Agirc-Arrco erronée + expatriation UK non totalisée
Cadre dirigeant à 140 000 euros/an, 5 ans au Royaume-Uni
Points sous-évalués
- 180 euros/mois
Décote injustifiée
- 6,25 %
Sur 25 ans
- 90 000 euros
Ce dossier nécessite : un audit croisé (CNAV + Agirc-Arrco + bulletins de paie + formulaire de totalisation UK). Un simulateur en ligne ne détecte aucune de ces erreurs.
Sur les dossiers complexes, Prismo détecte des anomalies dans la grande majorité des cas.
Carrières internationales, multi-employeurs, transitions de statut.
Demander un audit de mon relevéCombien coûte une erreur non corrigée ?
Prenons trois cas concrets.
Cas 1 : 1 an de points Agirc-Arrco manquants
Un cadre gagnant 90 000 euros bruts/an. L'année 2012 est absente de son relevé Agirc-Arrco (changement d'employeur, l'ancien n'a pas fait la déclaration finale).
Points perdus sur cette année : environ 450 points (T1 + T2). Valeur annuelle : 450 x 1,4386 euros = 647 euros/an, soit 54 euros/mois.
Sur 25 ans de retraite : 16 175 euros.
Cas 2 : 3 trimestres manquants qui déclenchent une décote
Un cadre qui part à la retraite avec 169 trimestres au lieu de 172. Il lui manque 3 trimestres. Décote : 3 x 1,25 % = 3,75 % sur la retraite de base.
Sur une retraite de base de 1 900 euros bruts/mois, la décote représente 71 euros/mois à vie.
Sur 25 ans de retraite : 21 300 euros.
Et les 3 trimestres manquants étaient peut-être juste une période de chômage non reportée ou un service militaire oublié.
Cas 3 : conversion Agirc/Arrco erronée + expatriation non totalisée
Un cadre dirigeant, 58 ans, 140 000 euros/an. Carrière de 33 ans dont 5 ans au Royaume-Uni. Lors de la fusion Agirc-Arrco en 2019, ses anciens points AGIRC tranche B ont été convertis avec un coefficient erroné sur 3 années. Les 5 années UK n'apparaissent pas sur le relevé français.
Points Agirc-Arrco sous-évalués : environ 180 euros/mois de manque à gagner. Trimestres UK non totalisés : 20 trimestres manquants, décote de 6,25 % sur la base.
Perte combinée : environ 300 euros/mois. Sur 25 ans : 90 000 euros.
Ce cas est exactement le type de dossier que Prismo traite. L'erreur n'est pas visible pour le retraité. Elle n'est détectable que par un audit croisé entre le relevé CNAV, le relevé de points Agirc-Arrco, les bulletins de paie de l'époque et les formulaires de totalisation UK.
Comment vérifier votre relevé : la méthode en 5 étapes
Étape 1 : Télécharger votre relevé complet
Connectez-vous sur info-retraite.fr avec FranceConnect. Accédez à "Ma carrière" pour obtenir votre RIS (Relevé Individuel de Situation), qui regroupe tous vos régimes.
Téléchargez aussi votre relevé de points Agirc-Arrco sur agirc-arrco.fr, rubrique "Mes points de retraite". C'est un document séparé.
Étape 2 : Reconstituer votre historique
Listez tous vos employeurs, dates d'entrée et de sortie, salaires bruts annuels. Ajoutez les périodes de chômage (dates d'inscription et de radiation France Travail), le service militaire, les congés maternité/paternité, les périodes à l'étranger.
Comparez cette liste avec votre relevé, année par année.
Étape 3 : Vérifier les trimestres
Pour chaque année, vérifiez que 4 trimestres sont validés (sauf année d'entrée dans la vie active ou année de départ). Un trou d'un seul trimestre peut déclencher une décote si vous êtes juste à la limite des 172 trimestres requis.
Étape 4 : Vérifier les points Agirc-Arrco
C'est l'étape que personne ne fait. Pour chaque année, rapprochez le salaire déclaré sur votre bulletin de paie (ou votre déclaration de revenus) du nombre de points inscrits sur votre relevé Agirc-Arrco.
Formule de vérification : Points attendus = (Salaire soumis à cotisation x Taux d'acquisition) / Prix d'achat du point de l'année concernée.
Si l'écart dépasse 5 à 10 %, il y a probablement une erreur de déclaration.
Étape 5 : Identifier les périodes à l'étranger
Si vous avez travaillé dans un pays de l'UE, en Suisse, au UK ou dans un pays lié par une convention bilatérale : ces périodes doivent être totalisées. Vérifiez qu'elles apparaissent sur votre relevé (elles n'y seront probablement pas). Préparez la demande de formulaire de liaison (P1/E205 pour l'UE, formulaire SE pour les conventions bilatérales).
Méthode pratique
Vérifier votre relevé en 5 étapes
La fenêtre optimale : entre 55 et 60 ans
1
Télécharger les deux relevés
Le RIS (tous régimes) sur info-retraite.fr ET le relevé de points détaillé sur agirc-arrco.fr. Ce sont deux documents différents. La plupart des cadres ne téléchargent que le premier.
2
Reconstituer votre historique complet
Listez tous vos employeurs (dates, salaires), périodes de chômage, congés maternité/paternité, service militaire, années à l'étranger. Comparez année par année.
3
Vérifier chaque trimestre
4 trimestres par an, sauf année d'entrée dans la vie active. Un seul trimestre manquant peut déclencher une décote si vous êtes à la limite des 172 requis.
4
Vérifier vos points Agirc-Arrco (l'étape que personne ne fait)
Rapprochez le salaire déclaré de vos bulletins de paie du nombre de points inscrits, année par année. Si l'écart dépasse 5 à 10 %, il y a probablement une erreur.
C'est là que se cachent les erreurs les plus coûteuses.
5
Identifier les périodes étrangères
Les trimestres cotisés à l'étranger (UE, Suisse, UK, Canada...) doivent être totalisés. Ils n'apparaissent pas sur votre relevé français. Préparez la demande de formulaire de liaison 2 à 3 ans avant le départ.
Les délais de correction
Régime de base : 3 à 6 mois
Agirc-Arrco : 6 à 12 mois
Étranger : 6 à 18 mois
La vérification est complexe. L'erreur, elle, est simple à rater.
Prismo vérifie votre relevé de base ET vos points Agirc-Arrco. Premier échange gratuit.
Faire vérifier mon relevéComment corriger les erreurs
En ligne (à partir de 55 ans)
Depuis 2021, la correction est possible à tout âge, mais la procédure simplifiée via info-retraite.fr (rubrique "Corriger ma carrière") n'est pleinement accessible qu'à partir de 55 ans.
Vous signalez l'anomalie, vous joignez les justificatifs (bulletins de paie, attestation employeur, certificat de travail, livret militaire), et la caisse traite la demande.
Délai moyen : 3 à 6 mois pour le régime de base. Pour l'Agirc-Arrco, comptez 6 à 12 mois.
Avant 55 ans
Vous devez contacter chaque caisse individuellement. La démarche est plus lourde et les délais plus longs. Mais c'est le bon moment pour agir : les justificatifs sont encore accessibles, les employeurs existent encore, et vous avez le temps de corriger avant la liquidation.
Pour les périodes à l'étranger
La totalisation se fait au moment de la liquidation, mais la collecte des justificatifs doit commencer 2 à 3 ans avant. Contacter la caisse étrangère, obtenir les formulaires de liaison, faire certifier les périodes : chaque étape prend du temps.
Prismo accompagne cette coordination.
Quand l'employeur a disparu
Si l'ancien employeur a fait faillite ou cessé son activité, les justificatifs sont plus difficiles à obtenir. Mais plusieurs recours existent. Les archives de l'URSSAF conservent les déclarations des employeurs. La CPAM conserve les déclarations de salaire (DADS, DSN). Les relevés bancaires ou les avis d'imposition de l'époque peuvent servir de preuve indirecte.
Un cabinet spécialisé peut reconstituer les droits à partir de ces sources secondaires.
Pourquoi ne pas attendre la liquidation pour vérifier ?
Parce que la liquidation est irréversible. Une fois la pension liquidée, la modifier est un parcours du combattant qui peut prendre des années.
Parce que les délais de correction sont longs. Corriger une erreur au régime de base : 3 à 6 mois. À l'Agirc-Arrco : 6 à 12 mois. Obtenir un formulaire de totalisation depuis un pays étranger : 6 à 18 mois.
Parce que les justificatifs disparaissent. Un employeur qui existait il y a 5 ans peut ne plus exister dans 5 ans. Des bulletins de paie de 2005 sont plus faciles à retrouver en 2026 qu’en 2040.
La fenêtre optimale pour vérifier et corriger : entre 55 et 60 ans. Assez tôt pour agir, assez tard pour que le relevé soit presque complet.
Faire auditer mon relevé par Prismo
FAQ
Combien d'erreurs contient un relevé de carrière en moyenne ?
Selon les données de la Cour des comptes, une prestation de retraite sur six est attribuée avec au moins une erreur financière. Les cabinets d'audit retraite constatent des anomalies dans 77 à 84 % des relevés qu'ils analysent. L'écart s'explique : la Cour des comptes mesure les erreurs au moment de la liquidation, les cabinets analysent les relevés en amont, où les erreurs corrigibles sont plus nombreuses.
Les erreurs sont-elles toujours en défaveur du retraité ?
Non, mais très majoritairement. Selon la Cour des comptes, environ 75 % des erreurs pénalisent l'assuré (pension inférieure à ce qu'elle devrait être). Les 25 % restants sont des trop-perçus, qui peuvent donner lieu à des demandes de remboursement par la caisse.
Comment vérifier mes points Agirc-Arrco ?
Connectez-vous sur agirc-arrco.fr, rubrique "Mon compte". Téléchargez votre relevé de points détaillé. Pour chaque année, vérifiez que le nombre de points correspond à votre salaire de l'époque. La formule : (Salaire soumis à cotisation x Taux d'acquisition) / Prix d'achat du point. Si vous ne trouvez pas l'erreur vous-même, un audit spécialisé peut la détecter.
La correction est-elle possible après la liquidation de la retraite ?
Oui, mais la procédure est beaucoup plus longue et complexe. Le délai de prescription pour contester un montant de pension est de 2 ans à compter de la notification. Au-delà, la révision n'est possible qu'en cas d'erreur matérielle prouvée. Mieux vaut corriger avant.
Quel est le délai pour corriger une erreur sur le relevé de base ?
Le délai moyen est de 3 à 6 mois via info-retraite.fr (à partir de 55 ans). Avant 55 ans, il faut contacter chaque caisse directement et les délais sont plus longs. Pour l'Agirc-Arrco, comptez 6 à 12 mois. Pour les périodes à l'étranger, 6 à 18 mois.
Les erreurs de la fusion Agirc-Arrco de 2019 sont-elles fréquentes ?
Oui. La conversion des anciens points AGIRC (tranches B et C) en points uniques Agirc-Arrco a été faite avec un coefficient de 0,347798289. Des erreurs de conversion ont été constatées, notamment sur les années antérieures à 2000. Si vous étiez cadre avant 2019, la vérification de cette conversion est indispensable.
Prismo peut-il m'aider si j'ai travaillé à l'étranger ?
Oui. Prismo est spécialisé dans la coordination des régimes internationaux. Le cabinet accompagne la totalisation des périodes avec la Suisse, l'Espagne, la Belgique, le Luxembourg, le Royaume-Uni, Monaco, le Canada et l'Andorre. La collecte des formulaires de liaison et la vérification croisée des droits font partie de l'audit complet.
Combien coûte un audit de relevé de carrière chez Prismo ?
Le premier échange est gratuit et sans engagement. L'audit complet inclut la vérification du relevé de base ET du relevé de points Agirc-Arrco, la détection des erreurs et la stratégie de correction. Le tarif dépend de la complexité du dossier. Prendre rendez-vous.
Prismo Retraite est un cabinet indépendant spécialisé en retraite par répartition. Aucun produit financier n'est vendu. Sources : Cour des comptes (rapports annuels sur l'application des lois de financement de la sécurité sociale), Code de la sécurité sociale (articles L.351-1, R.351-29), accord national interprofessionnel Agirc-Arrco. Article mis à jour en mai 2026.
